Banksparen is sinds 1 januari 2008 de wettelijk mogelijkheid om fiscaal gunstig te sparen bij een bank voor de aflossing van de hypotheek en voor opbouw van een aanvullend pensioen of een tijdelijke periodieke uitkering (aanvullend op een eventueel (werkgevers) pensioen). Vanaf 1-1-2010 is het mogelijk om met uw gouden handdruk te banksparen en kunt u fiscaal vriendelijk een kapitaal opbouwen waarmee u uw uitvaart kunt betalen.
Valt Banksparen onder het garantiedepositostelsel?
Een van de voordelen van banksparen is dat het gespaarde vermogen onder het depositogarantiestelsel valt (mits de bank, de rekening en de rekeninghouder onder de voorwaarden vallen). Het depositogarantiestelsel keert bij een faillissement van een bank maximaal € 100.000 (2011) uit per spaarder. Deze regeling geldt per bank(vergunning) en per rekeninghouder (ongeacht het aantal rekeningen).
Banksparen voor de kosten van een uitvaart (ook wel uitvaartsparen genoemd) is het sparen op een geblokkeerde spaarrekening en per 1-1-2010 toegevoegd aan de wet banksparen. Via uitvaartsparen wordt verplicht spaarsaldo te gebruiken voor de kosten van de uitvaart van de rekeningenhouder, dit is dus een geblokkeerde (spaar)rekening. Het voordeel om te sparen via een uitvaartspaarrekening is dat het saldo tot € 6.744 niet bij uw vermogen in box 3 hoeft te worden opgeteld. Hierdoor betaalt u over dit saldo geen vermogensrendementsheffing van 1,2%, waardoor er fiscaal voordeel ontstaat.
Wat is het verschil tussen banksparen en gewoon sparen?
Op een gewone spaarrekening betaalt u vermogensbelasting boven een vrijstelling van € 20.785. Dit is een belasting van 1,2% netto (2011) U kunt sparen zoveel als u wilt en voor elk doel, u bepaalt zelf hoeveel en wanneer u spaart en wanneer u het geld opneemt. Bij banksparen voor bijvoorbeeld het pensioen betaalt u daarentegen belasting over het tegoed op het moment dat u het laat uitbetalen. Er ontstaat een belasting voordeel / aftrekpost als u het geld op een bankspaarrekening stort en u betaalt geen vermogensbelasting over het bankspaarsaldo. Eigenlijk is het uitstel van inkomstenbelasting betalen, in of meer met de aanname dat het belastingtarief lager zal zijn na de pensioendatum.
Banksparen en overlijden, is er een verschil met lijfrenteverzekeringen?
Bij overlijden is er een belangrijk verschil tussen banksparen en lijfrenteverzekeringen.Op het moment dat u uw vermogen opbouwt en u komt te overlijden, de zogenaamde opbouwfase, dan zijn de verschillen tussen banksparen en een lijfrenteverzekering beperkt. Maar overlijdt u op het moment dat u jaarlijks een bedrag krijgt uitgekeerd (meestal na uw 65ste), dan zijn de verschillen groter.
Een lijfrente stopt op het moment dat u overlijdt. Uw nabestaanden ontvangen niets, tenzij u een overlijdensrisicoverzekering heeft afgesloten. Bij banksparen hebben uw nabestaanden wel recht op het resterende bedrag.
Artikelen